??中礦資源集團(tuán)股份有限公司
證券代碼：002738????證券簡(jiǎn)稱：中礦資源????公告編號(hào)：2023-069?號(hào)
【資料圖】
債券代碼：128111????債券簡(jiǎn)稱：中礦轉(zhuǎn)債
??????????????中礦資源集團(tuán)股份有限公司
???本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
??重要內(nèi)容提示：
融工具的套期保值功能，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)敞口擇機(jī)開展商品期貨
期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于與公司生
產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有直接關(guān)系的鋰鹽期貨和期權(quán)品種。公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)
的保證金和權(quán)利金金額合計(jì)不超過(guò)人民幣20,000.00萬(wàn)元額度，上述額度在有效期
限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。授權(quán)有效期為董事會(huì)審議通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)有效。
過(guò)，額度在董事會(huì)的審批權(quán)限內(nèi)，無(wú)需提交股東大會(huì)審議。獨(dú)立董事發(fā)表了明確同
意的獨(dú)立意見，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表了核查意見。
險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，公司將積極落實(shí)管控制度和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，審慎執(zhí)行
套期保值操作，提醒投資者充分關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)。
??中礦資源集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）于2023年8月
業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：
??一、投資情況概述
??公司主要從事鋰電新能源原料開發(fā)與利用業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品為氫氧化鋰、碳酸鋰
等鋰鹽產(chǎn)品。近年來(lái)，公司鋰鹽產(chǎn)品的銷售價(jià)格受市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響較大，為降
低產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)給公司帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，公司擬利用金融工具的套期保值功能，對(duì)
??中礦資源集團(tuán)股份有限公司
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)敞口擇機(jī)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，有效降低
產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保障主營(yíng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。
??公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的保證金和權(quán)利金金額合計(jì)不超過(guò)人民
幣20,000.00萬(wàn)元，上述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。
??公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有直接關(guān)
系的鋰鹽期貨和期權(quán)品種。
??自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過(guò)了授權(quán)
期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至該筆交易終止時(shí)止，但該筆交易額度納入下一個(gè)審批
有效期計(jì)算。
??公司自有資金。
??二、商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)審議程序
??本次商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第二次會(huì)議和第六屆
監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)，額度在董事會(huì)的審批權(quán)限內(nèi)，無(wú)需提交股東大會(huì)審議。
獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表了核查意見。公司董事會(huì)授權(quán)
經(jīng)營(yíng)管理層及其授權(quán)人士開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，并按照公司制定的《商
品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》相關(guān)規(guī)定及流程，進(jìn)行商品期貨期權(quán)套期保值
業(yè)務(wù)操作及管理。
??三、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施
??（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
??理論上，各交易品種在臨近交割期時(shí)期貨市場(chǎng)價(jià)格和現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格將趨于回歸
一致，但在極個(gè)別的非理性市場(chǎng)情況下，如市場(chǎng)發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，期貨價(jià)格與現(xiàn)貨
價(jià)格走勢(shì)相背離等，會(huì)對(duì)公司的套期保值操作方案帶來(lái)影響，甚至造成損失。
??（2）政策風(fēng)險(xiǎn)
??如期貨市場(chǎng)相關(guān)法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導(dǎo)致市場(chǎng)發(fā)生劇烈波動(dòng)或無(wú)法交
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易的風(fēng)險(xiǎn)。
??（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
??期貨交易采取保證金和逐日盯市制度，按照經(jīng)公司審批的方案下單操作時(shí)，如
果合約活躍度較低，導(dǎo)致套期保值持倉(cāng)無(wú)法成交或無(wú)法在合適價(jià)位成交，令實(shí)際交
易結(jié)果與方案設(shè)計(jì)出現(xiàn)較大偏差，甚至面臨因未能及時(shí)補(bǔ)足保證金而被強(qiáng)行平倉(cāng)帶
來(lái)的損失。
??（4）內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)
??期貨和期權(quán)交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)產(chǎn)生由于內(nèi)控體系不完善
導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。
??（5）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
??由于無(wú)法控制和不可預(yù)測(cè)的系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非
正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問(wèn)題，從而帶來(lái)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。
??（1）公司嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)的要求，制定了《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)
務(wù)管理制度》，對(duì)公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、操作流程及風(fēng)
險(xiǎn)控制等方面做出明確的規(guī)定，建立有效的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制和交易止損機(jī)制，
降低內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。
??（2）公司合理設(shè)置套期保值業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)，明確各相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)
限，嚴(yán)格在董事會(huì)授權(quán)的范圍內(nèi)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。同時(shí)，加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教
育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)。
??（3）公司商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)僅限于與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)性高的期貨
和期權(quán)品種，業(yè)務(wù)規(guī)模將與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相匹配，最大程度對(duì)沖價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在
制訂交易方案的同時(shí)做好資金測(cè)算，以確?？捎觅Y金充裕；嚴(yán)格控制套期保值業(yè)務(wù)
的資金規(guī)模，合理規(guī)劃和使用資金，在市場(chǎng)劇烈波動(dòng)時(shí)做到合理止損，有效規(guī)避風(fēng)
險(xiǎn)。
??（4）公司內(nèi)部審計(jì)部門定期及不定期對(duì)套期保值交易業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督套
期保值交易業(yè)務(wù)人員執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序，及時(shí)防范業(yè)務(wù)中的操
作風(fēng)險(xiǎn)。
??（5）公司將密切跟蹤市場(chǎng)行情變化，關(guān)注價(jià)格變化趨勢(shì)，及時(shí)調(diào)整套期保值
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方案，并結(jié)合現(xiàn)貨銷售，盡可能降低交易風(fēng)險(xiǎn)。
??四、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算原則
??公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
第24號(hào)——套期會(huì)計(jì)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)
準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)
務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，并在財(cái)務(wù)報(bào)告中正確列報(bào)。
??五、獨(dú)立董事意見
??經(jīng)核查，獨(dú)立董事認(rèn)為：公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是以防范風(fēng)險(xiǎn)為
目的，有利于降低產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展及日常經(jīng)營(yíng)需要，有利于
公司長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展。公司向董事會(huì)提交了《中礦資源集團(tuán)股份有限公司關(guān)于開展商
品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》，公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)
務(wù)的相關(guān)內(nèi)容和審議程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司已
制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，明確了審批權(quán)限、專業(yè)管理、風(fēng)險(xiǎn)
控制等內(nèi)部控制程序，對(duì)公司控制商品期貨期權(quán)套期保值風(fēng)險(xiǎn)起到了保障的作用。
公司對(duì)于商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的開展不存在損害公司和全體股東，尤其是中
小股東利益的情形。因此，我們一致同意公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。
??六、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
??經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司本次開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的事項(xiàng)已經(jīng)
董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)，全體獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。公司履行了必要
的審批程序，符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自
律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。公司進(jìn)行
的商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)遵循的是鎖定產(chǎn)品銷售價(jià)格而進(jìn)行套期保值的原則，
不做投機(jī)性、套利性的交易操作，有效降低產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保障主營(yíng)業(yè)務(wù)
穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。
??七、備查文件
?中礦資源集團(tuán)股份有限公司
期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的核查意見。
析報(bào)告。
?特此公告。
???????????????????中礦資源集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
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