(資料圖片僅供參考)

12月2日，人民銀行、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布《關于境外機構境內發(fā)行債券資金管理有關事宜的通知》，完善境外機構境內發(fā)行債券（下稱“熊貓債”）資金管理要求，進一步便利境外機構在境內債券市場融資?！锻ㄖ纷?023年1月1日起施行。

央行、外匯局曾指出，目前，熊貓債涉及銀行間市場和交易所市場兩個主要市場，分別由人民銀行（銀行間市場交易商協(xié)會）和證監(jiān)會（滬深交易所）管理，在資金賬戶、資金匯兌及使用、跨境收付等涉及資金管理方面，沒有統(tǒng)一的規(guī)定，缺乏操作性規(guī)范。

本次《通知》統(tǒng)一了銀行間和交易所市場熊貓債資金登記、賬戶開立、資金匯兌及使用、統(tǒng)計監(jiān)測等管理規(guī)則?！锻ㄖ访鞔_，央行、外匯局及其分支機構依法對熊貓債涉及的賬戶、資金收付及匯兌等實施監(jiān)督管理。外匯局對熊貓債資金實行登記管理。

《通知》規(guī)范了登記及賬戶開立流程，明確熊貓債發(fā)行前在銀行辦理登記，允許分期發(fā)行中首期登記開戶、后續(xù)發(fā)行后逐次報送發(fā)行信息，并可共用一個發(fā)債專戶。

《通知》進一步完善熊貓債外匯風險管理?！锻ㄖ访鞔_，境外機構可通過具備代客人民幣對外匯衍生品業(yè)務資格的境內金融機構，按照實需交易原則辦理外匯衍生品業(yè)務，管理境內發(fā)行債券相關匯率風險。

《通知》還提出，熊貓債募集資金可匯往境外，也可留存境內使用，資金用途應與募集資金說明文件等所列內容一致。鼓勵熊貓債募集資金以人民幣形式跨境收付及使用。

關鍵詞： 資金管理 募集資金 銀行間市場