?????????????????????????????委托理財管理制度

????????廣東創(chuàng)世紀(jì)智能裝備集團(tuán)股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

????????????????委托理財管理制度

?????????????????第一章?總?則

??第一條?為規(guī)范廣東創(chuàng)世紀(jì)智能裝備集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）

委托理財事項的管理，保障公司資金、財產(chǎn)安全，有效控制投資風(fēng)險，提高投資收

益，?維護(hù)公司及全體股東利益，《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下

簡稱“《上市規(guī)則》”）《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?2?號—創(chuàng)業(yè)板

上市公司規(guī)范運作》（以下簡稱“《規(guī)范運作》”）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文

件以及《廣東創(chuàng)世紀(jì)智能裝備集團(tuán)股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章

程》”）的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

??第二條?本制度所稱“委托理財”是指公司在國家政策、中國證監(jiān)會及深圳證

券交易所規(guī)則允許的情況下，在控制投資風(fēng)險的前提下，以提高資金使用效率、增

加現(xiàn)金資產(chǎn)收益為原則，委托商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司等金

融機(jī)構(gòu)進(jìn)行低風(fēng)險投資且投資期限不超過十二個月的理財行為，理財產(chǎn)品包括但不

限于：

定期存款、大額存單、通知存款、協(xié)定存款等；

有良好流動性的金融工具，包括國債、央票、金融債、企業(yè)債、公司債、可轉(zhuǎn)換債

券、資產(chǎn)支持證券等國內(nèi)依法發(fā)行上市的債券、貨幣市場工具等），貨幣市場基金

（低風(fēng)險浮動收益型，投資范圍為通知存款、短期融資券、銀行定期存款、大額存

單、債券回購、央票、資產(chǎn)支持證券、中期票據(jù)以及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他具有良

好流動性的貨幣市場工具）；

署投資協(xié)議為準(zhǔn)）；

??????????????????????????????委托理財管理制度

款、貨幣市場基金、債券基金、交易所及銀行間市場債券及固定收益類產(chǎn)品）。公

司自有資金不用于其他證券投資，不直接或間接購買股票及其衍生品、無擔(dān)保債券

為投資標(biāo)的理財產(chǎn)品等。

?第三條?本制度適用于公司及其下屬公司（含全資、控股子公司、孫公司）。

??????????????第二章?基本原則和一般規(guī)定

?第四條?公司用于委托理財?shù)馁Y金為公司自有的閑置資金或閑置的募集資金，

不得擠占公司正常運營和項目建設(shè)資金，也不得影響募集資金項目使用進(jìn)度，不能

變相改變募集資金用途。其中，用募集資金購買的理財產(chǎn)品必須為保本型銀行理財

產(chǎn)品，由商業(yè)銀行發(fā)行并提供保本承諾、期限不超過十二個月的投資產(chǎn)品。政府專

項補助的資金、公司通過貸款等融資渠道籌集的資金不得進(jìn)行委托理財。

?第五條?公司進(jìn)行委托理財應(yīng)堅持“規(guī)范運作、防范風(fēng)險、謹(jǐn)慎投資、保值增

值”的原則，以不影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務(wù)的發(fā)展為前提條件，理財產(chǎn)品項目

期限應(yīng)與公司資金使用計劃相匹配。

?第六條?公司進(jìn)行委托理財，必須充分防范風(fēng)險，理財產(chǎn)品的發(fā)行方應(yīng)是資信

狀況良好、財務(wù)狀況良好、誠信記錄良好的金融機(jī)構(gòu)，交易標(biāo)的必須是低風(fēng)險、流

動性好、安全性高的產(chǎn)品。理財產(chǎn)品的發(fā)行主體與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

?第七條?公司進(jìn)行委托理財，在規(guī)范運作、風(fēng)險可控的前提下應(yīng)盡可能獲得最

大收益，預(yù)期收益率原則上應(yīng)高于同期銀行存款利率。

?第八條?公司進(jìn)行委托理財時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度關(guān)于審批與實施、管理與

核算、風(fēng)險控制、信息披露等的規(guī)定執(zhí)行，根據(jù)公司的風(fēng)險承受能力及資金使用計

劃確定投資規(guī)模。

?第九條?公司使用暫時閑置的募集資金進(jìn)行委托理財?shù)?，還需遵守以下規(guī)范：

?（一）安全性高、滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；

?（二）流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行；

???????????????????????????????委托理財管理制度

??（三）投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，投資產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶（如適用）不得存放非募集

資金或用作其他用途，開立或注銷投資產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)及時報深圳證

券交易所備案并公告。

??第十條?使用超募資金委托理財，除滿足第九條規(guī)定外，其理財產(chǎn)品的發(fā)行主

體還應(yīng)當(dāng)為商業(yè)銀行，投資期限不得超過十二個月。

??第十一條?公司必須以公司名義設(shè)立理財產(chǎn)品賬戶，不得使用其他公司或個人

賬戶進(jìn)行與理財業(yè)務(wù)相關(guān)的行為。

??????????????第三章?委托理財?shù)膶徟c實施

??第十二條?公司使用自有資金委托理財，應(yīng)當(dāng)在董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的

理財額度內(nèi)、審批同意的委托理財范圍內(nèi)進(jìn)行委托理財，不得將委托理財審批權(quán)授

予公司董事個人或者經(jīng)營管理層行使。在董事會或股東大會決議有效期限內(nèi)，委托

理財未到期余額不得超過董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的理財額度。

??（一）委托理財金額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的20%以上但不滿50%，且絕

對金額超過3000萬元的，需經(jīng)董事會審議通過；

??（二）委托理財金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額

超過5000萬元的，需經(jīng)股東大會審議通過。

??第十三條?使用閑置募集資金委托理財，需經(jīng)公司董事會審議通過，同時獨立

董事、監(jiān)事會及保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見。

??第十四條?公司單次或連續(xù)十二個月內(nèi)用于理財?shù)拈e置募集資金金額占公司最

近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的?50%以上的，且絕對金額超過?5000?萬元的，需經(jīng)股東大會

審議通過。

??第十五條?超募資金不得用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借

予他人、委托理財（現(xiàn)金管理除外）等財務(wù)性投資或者開展證券投資、衍生品投資

等高風(fēng)險投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。

??????????????????????????????委托理財管理制度

??第十六條?公司股東大會、董事會做出委托理財?shù)南嚓P(guān)決議后，公司應(yīng)于兩個

交易日內(nèi)按照中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定履行信息披露

義務(wù)。

?????????????第四章?委托理財?shù)墓芾砼c核算

??第十七條?財務(wù)部是委托理財?shù)墓芾聿块T，委托理財實施的責(zé)任部門，負(fù)責(zé)擬

定委托理財?shù)挠媱潯⒙鋵嵕唧w的委托理財配置策略、委托理財?shù)慕?jīng)辦和日常管理、

委托理財?shù)呢攧?wù)核算、委托理財相關(guān)資料的歸檔和保管等。主要職能包括：

??（一）委托理財投資前論證：根據(jù)公司財務(wù)狀況、現(xiàn)金流狀況、資金價格及利率

變動以及董事會或者股東大會決議等情況，對委托理財?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預(yù)期

收益進(jìn)行可行性分析，對受托方資信、投資品種等進(jìn)行內(nèi)容審核和風(fēng)險評估，必要時

聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)提供投資咨詢服務(wù)。

??（二）委托理財投資期間管理：落實各項風(fēng)險控制措施，發(fā)生異常情況時及時

報告公司董事會。

??（三）委托理財事后管理：跟蹤到期的投資資金和收益，保障資金及時、足額

到賬。委托理財完成時，及時取得相應(yīng)的投資證明或其它有效憑據(jù)并及時記賬，?將簽署

的合同、協(xié)議等作為重要業(yè)務(wù)資料及時歸檔。

??第十八條?財務(wù)部根據(jù)委托理財管理相關(guān)人員提供的統(tǒng)計資料，實施復(fù)核程序

后，建立并完善委托理財管理臺賬、委托理財項目明細(xì)賬表。

??第十九條?公司財務(wù)部根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，對公司委托理財業(yè)

務(wù)進(jìn)行日常核算并在財務(wù)報表中正確列報。

??第二十條?財務(wù)部及相關(guān)責(zé)任人怠于履行職責(zé)而給公司造成損失的，可視情節(jié)

輕重給予包括經(jīng)濟(jì)處罰在內(nèi)的處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東大會及董事會有權(quán)視

公司的損失、風(fēng)險大小、情節(jié)的輕重決定給予責(zé)任部門或責(zé)任人相應(yīng)的處分。

??????????????????????????????委托理財管理制度

??????????????第五章?委托理財?shù)娘L(fēng)險控制

?第二十一條?公司建立委托理財防火墻制度，確保在人員、信息、賬戶、資

金、會計核算上嚴(yán)格分離，委托理財事項的審批人、操作人、資金管理人等相互獨

立。

?第二十二條?公司相關(guān)工作人員與受托人相關(guān)工作人員須對委托理財事項保

密，未經(jīng)允許不得泄露公司的委托理財方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與

公司委托理財業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。

?第二十三條?公司進(jìn)行委托理財?shù)模瑧?yīng)選擇資信狀況、財務(wù)狀況良好，無不良

誠信記錄及盈利能力強的合格專業(yè)理財機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合

同，明確委托理財?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。

?第二十四條?公司財務(wù)部指派專人跟蹤委托理財資金的使用進(jìn)展情況及投資安

全狀況，出現(xiàn)異常情況時應(yīng)及時報告，以便立即采取有效措施回收資金，?避免或

減少公司損失。如發(fā)現(xiàn)合作方不遵守合同的約定或理財收益達(dá)不到既定水平的情

況，應(yīng)提請公司及時采取終止理財或到期不再續(xù)期等措施。

?第二十五條?財務(wù)部只能在董事會審批確定的投資規(guī)模和可承受風(fēng)險的范圍內(nèi)

進(jìn)行委托理財具體運作。

?第二十六條?公司獨立董事有權(quán)對委托理財事項開展情況進(jìn)行檢查，并應(yīng)對提

交董事會審議的委托理財事項進(jìn)行審核并發(fā)表獨立意見。

?第二十七條?公司監(jiān)事會有權(quán)對公司委托理財事項開展情況進(jìn)行檢查，并應(yīng)對

提交董事會審議的委托理財事項進(jìn)行審核并發(fā)表意見。

?第二十八條?公司審計部為委托理財事項的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)對委托理財所涉及

的資金使用與開展情況進(jìn)行審計和監(jiān)督，定期或不定期對委托理財事項的審批情

況、實際操作情況、資金使用情況及盈虧情況等進(jìn)行全面檢查或抽查，對委托理財

的品種、時限、額度及授權(quán)審批程序是否符合規(guī)定出具相應(yīng)意見，向董事會審計委

員會匯報。

???????????????????????????????委托理財管理制度

?????????????????第六章?信息披露

?第二十九條?公司根據(jù)《證券法》《上市規(guī)則》《規(guī)范運作》等法律法規(guī)、規(guī)

范性文件及《公司章程》的規(guī)定，對公司委托理財相關(guān)信息進(jìn)行分析和判斷，達(dá)到

披露標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定予以披露。

?第三十條?公司披露委托理財事項應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：

?（一）委托理財情況概述，包括目的、金額、期限等；

?（二）委托理財?shù)馁Y金來源；

?（三）需履行審批程序的說明；

?（四）委托理財對公司的影響；

?（五）委托理財?shù)娘L(fēng)險控制措施；

?（六）監(jiān)管部門要求披露的其他必要信息。

?第三十一條?公司利用閑置募集資金進(jìn)行委托理財?shù)?，除按第三十條的規(guī)定披

露相關(guān)事項外，還應(yīng)披露以下內(nèi)容：

?（一）募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及

投資計劃等；

?（二）募集資金使用情況及閑置原因；

?（三）投資產(chǎn)品的名稱、發(fā)行主體、類型、額度、期限、收益分配方式、投資范

圍、預(yù)計的年化收益率（如有）、實現(xiàn)保本的風(fēng)險控制措施等；

?（四）產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾；

?（五）董事會對投資產(chǎn)品的安全性及滿足保本要求的具體分析與說明；

?（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)出具的明確同意的意見。

???????????????????????????????委托理財管理制度

?第三十二條?公司委托理財事項的知情人員在相關(guān)信息公開披露前不得將委托

理財事項的相關(guān)情況透露給其他個人或組織，法律法規(guī)、規(guī)范性文件另有規(guī)定的除

外。

????????????????第七章?附?則

?第三十三條?本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律法規(guī)及其他規(guī)范性文件的規(guī)

定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的，按有

關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由董事會及時修訂。

?第三十四條?本制度由公司董事會負(fù)責(zé)修訂和解釋。

?第三十五條?本制度自董事會審議通過之日起生效，修改時亦同。

??????????????????????廣東創(chuàng)世紀(jì)智能裝備集團(tuán)股份有限公司

????????????????????????????二零三零年八月

查看原文公告