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2021年以來，多位曾擔(dān)任第16屆主板發(fā)審委委員的券商或證券服務(wù)機(jī)構(gòu)人士接連被查，繼操艦、朱毅、陳翔后，另一位發(fā)審委員、時(shí)任康達(dá)律師事務(wù)所合伙人的栗皓也在去年被查，近期《紅周刊》獲悉，栗已經(jīng)被刑拘，進(jìn)入審判流程。

證監(jiān)體系反腐進(jìn)行時(shí)

第16屆主板發(fā)審委前委員栗皓被刑拘

科創(chuàng)板“造假上市第一股”澤達(dá)易盛案震驚市場，不僅公司遭強(qiáng)制退市、相關(guān)高管受到重罰，且為澤達(dá)易盛保駕護(hù)航的券商和中介機(jī)構(gòu)也受到相應(yīng)處罰。譬如，在澤達(dá)易盛這一項(xiàng)目中，東興證券(行情601198,診股)因涉嫌保薦、承銷及持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。此外，澤達(dá)易盛項(xiàng)目中的法律服務(wù)機(jī)構(gòu)康達(dá)律師事務(wù)所、審計(jì)機(jī)構(gòu)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所，還被部分投資者以“證券虛假陳述責(zé)任糾紛”的名義，起訴至上海金融法院。

據(jù)澤達(dá)易盛《上市說明書》，康達(dá)律所從澤達(dá)易盛IPO中獲得的法律費(fèi)用為669萬元。具體負(fù)責(zé)澤達(dá)易盛的經(jīng)辦律師是王華鵬、李赫、紀(jì)勇健、劉鵬。其中，王華鵬、李赫是康達(dá)律所的高級(jí)合伙人。《紅周刊》獲悉，除招股書中披露的4位經(jīng)辦律師外，招股書未披露但實(shí)質(zhì)參與了IPO的律師還有栗皓等3人。

栗皓當(dāng)時(shí)是康達(dá)律所高級(jí)合伙人、曾任證監(jiān)會(huì)第16屆主板發(fā)審委委員。在2015年“注冊制”一度即將落地的前夕，第16屆主板發(fā)審委被媒體稱之為“末代發(fā)審委”，直至2017年。2021年以來，曾擔(dān)任第16屆主板發(fā)審委委員的操艦（時(shí)任上交所科創(chuàng)板審核中心副主任）、朱毅（國泰君安(行情601211,診股)投行部前總經(jīng)理）、陳翔（天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所前副總裁）等陸續(xù)被查。

《紅周刊》2022年12月發(fā)表的《澤達(dá)易盛IPO財(cái)務(wù)造假被重罰，東興證券或被拖累，西南證券(行情600369,診股)跳槽員工“惹禍”，項(xiàng)目律師疑被查》文章指出，2022年下半年，栗皓從公開消息中消失。有接近康達(dá)的知情人士透露：“他（栗皓）涉及一些案件，是監(jiān)委辦的，主要是擔(dān)任委員期間的問題，和康達(dá)律所的業(yè)務(wù)沒關(guān)系。”

《財(cái)新》4月底報(bào)道稱，法院近期作出了操艦的判決結(jié)果，他獲刑約10年。

栗皓的近況怎么樣？《紅周刊》從多個(gè)信源處獲悉，栗皓已轉(zhuǎn)入刑事拘留，法院正在審理中，可能不久后宣判。

栗、陳、操、朱共同審核多家主板公司上市

栗皓、陳翔放行的蘭石重裝被爆IPO股權(quán)代持

可供佐證的是，《紅周刊》記者查詢了康達(dá)律所部分律師的執(zhí)業(yè)狀態(tài)，年度考核信息基本都更新到了2021年，結(jié)果為“稱職”，而唯獨(dú)栗皓的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)仍然是康達(dá)律師事務(wù)所，年度考核信息只更新到2020年。

iFinD顯示，在第16屆主板發(fā)審委工作期間，栗皓參與了數(shù)百家企業(yè)的IPO審核，其中約230家通過審核。《紅周刊》注意到，栗皓、操艦、朱毅共同把關(guān)通過IPO的企業(yè)近20家。其中，栗皓、操艦、朱毅、陳翔四人共同審核通過的IPO項(xiàng)目是中國核電(行情601985,診股)、迎駕貢酒(行情603198,診股)。

就這些過會(huì)企業(yè)來看，有部分公司后來被媒體報(bào)道涉嫌IPO信披問題。比如甘肅企業(yè)蘭石重裝，上市前三年的凈利潤持續(xù)下滑，一度接近實(shí)質(zhì)性虧損，同期應(yīng)收賬款卻快速增長，且增速快于營收。但在栗皓、陳翔等發(fā)審委員的把關(guān)下，其于2014年成功過會(huì)，令業(yè)內(nèi)詫異。

業(yè)績一般、成長性平平的蘭石重裝上市后股價(jià)被爆炒，從發(fā)行價(jià)1.68元爆炒至35元以上。在2015年大牛市妖股輩出的背景下，蘭石重裝堪稱妖股中的妖股。然而問題在于，上市后不久，蘭石重裝的扣非凈利潤便很快跌至不足千萬元，2017年扣非凈利潤直接虧損。

2018年，據(jù)《中國新聞周刊》等媒體報(bào)道，時(shí)任甘肅省委書記的王三運(yùn)之子王暢低價(jià)突擊入股蘭石重裝，涉嫌股權(quán)代持、謀取不當(dāng)利益。其后王三運(yùn)落馬。蘭石重裝則辟謠稱IPO過程中不存在股權(quán)代持的情形。

至于陳翔2021年被帶走調(diào)查的線索，自媒體《浙股》當(dāng)時(shí)透露，“或事發(fā)臺(tái)州某上市公司IPO。天健所正是該公司上市時(shí)的審計(jì)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)”?！都t周刊》依據(jù)iFinD統(tǒng)計(jì)后發(fā)現(xiàn)，第16屆主板發(fā)審委在職期間，天健所負(fù)責(zé)審計(jì)的臺(tái)州IPO上市企業(yè)有祥和實(shí)業(yè)(行情603500,診股)、圣達(dá)生物(行情603079,診股)、百達(dá)精工(行情603331,診股)、司太立(行情603520,診股)、正裕工業(yè)(行情603089,診股)、三維股份(行情831834,診股)、天成自控(行情603085,診股)、濟(jì)民醫(yī)療(行情603222,診股)、九洲藥業(yè)(行情603456,診股)等。

其中，朱毅放行了九洲藥業(yè)；朱毅、操艦合作放行了司太立、三維股份、天成自控；栗皓放行了圣達(dá)生物、正裕工業(yè)、百達(dá)精工；栗皓、操艦合作放行了祥和實(shí)業(yè)。

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