想象一下，退休之后除了社保的基本養(yǎng)老保險、商業(yè)養(yǎng)老保險（如果有的話）兩份養(yǎng)老金之外，還有一份額外收入，豈不是“美滋滋”？

(資料圖)

這并不是在做夢，第三份養(yǎng)老收入準備步入正軌。個人養(yǎng)老金業(yè)務將于2023年1月1日開始正式實施，各大商業(yè)銀行、保險公司和基金公司作為參與方早已嚴陣以待，在投資研究、系統(tǒng)、產(chǎn)品、投資者教育等多個方面做足準備。那么個人養(yǎng)老金和社保的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險有什么不同？來看看個人養(yǎng)老金的四個步驟和五個特點吧！

一、養(yǎng)老三大支柱，補齊了！

各位朋友知道我國養(yǎng)老的三大支柱是什么嗎？介紹個人養(yǎng)老金之前，先幫各位復習一下我國養(yǎng)老的三大支柱吧！

我國的養(yǎng)老三大支柱分別是基本養(yǎng)老保險、職業(yè)養(yǎng)老金和個人養(yǎng)老金。

基本養(yǎng)老保險是第一支柱，是法律強制實施的公共養(yǎng)老計劃，覆蓋范圍廣，由城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險這兩部分構成。

第二支柱是職業(yè)養(yǎng)老金，由企業(yè)和職工共同繳費，由企業(yè)年金和職業(yè)年金構成。是由雇主發(fā)起的、企業(yè)與個人共同繳費的職業(yè)養(yǎng)老計劃，是基本養(yǎng)老保險之外的有力補充。

第三支柱就是我們今天要講的個人養(yǎng)老金啦，它是個人自愿參加、自主投資的養(yǎng)老金，享受政府稅收優(yōu)惠政策。簡單點說，就是“自己給自己養(yǎng)老”。

二、參加個人養(yǎng)老金的四個步驟

1、開戶

參加個人養(yǎng)老金首先需要開立兩個賬戶：個人養(yǎng)老金賬戶和個人養(yǎng)老資金賬戶。

為什么要開兩個戶呢？開一個不就夠了嗎？

別急，這兩個賬戶功能是不一樣的呀。

個人養(yǎng)老金賬戶是在信息平臺上建立的，用來登記信息、查詢和服務的；而個人養(yǎng)老資金賬戶則是用來繳費、購買產(chǎn)品和歸集收益的。

兩個戶要怎么開呢？麻煩嗎？

我們可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社?？?、掌上12333APP或者商業(yè)銀行等多個渠道開設。不過，更簡便的方法是到商業(yè)銀行一次把兩個賬戶都開了，這樣能少跑一趟。

2、繳費

個人養(yǎng)老金的繳費完全由個人承擔，現(xiàn)在規(guī)定的上限是每年12,000元，不過未來可能會根據(jù)實際情況做出調(diào)整。

個人養(yǎng)老金繳費方式有多種，比較靈活，朋友們可以按月繳費，也可以分次或者按年度一次性繳納，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。

這樣的話，朋友們手頭緊張時可以少存點，手頭寬裕時則可以多存點，積少成多。

3、投資

個人養(yǎng)老金的投資和基金的投資類似，朋友們可以使用個人養(yǎng)老金賬戶里的進行自主投資，不過投資范圍就沒有基金或者股票的范圍那么廣了。

可以使用個人養(yǎng)老資金賬戶的資金進行投資的產(chǎn)品都是經(jīng)過層層篩選、符合規(guī)定的金融產(chǎn)品，比如理財產(chǎn)品、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等。投資的收益也會歸集到個人養(yǎng)老資金賬戶，收益得來的資金可以再進行投資，本金和收益都只能等到符合規(guī)定時才能取出。

4、領取

個人養(yǎng)老資金賬戶封閉運行，達到領取條件后，商業(yè)銀行將資金轉至本人社會保障卡銀行賬戶。

領取條件：（1）達到領取基本養(yǎng)老金年齡；（2）完全喪失勞動能力；（3）出國或出境定居；（4）規(guī)定的其他情形。

在領取方式上，與繳費方式類似，朋友們可以按月取出、分次取出或者一次性全部取出。

既然養(yǎng)老資金賬戶中的資金可以進行投資，可以先放著繼續(xù)理財嗎？

當然可以！達到支取條件繼續(xù)理財也是一種增加收益的手段嘛！何樂而不為呢？

三、個人養(yǎng)老金的五個特點

個人養(yǎng)老金是由政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度，并且實現(xiàn)個人賬戶制，繳費完全由參加者個人承擔。

1、參加門檻低，跨省沒影響

條件：

（1）參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的勞動者，都可以自愿參加個人養(yǎng)老金制度；

（2）沒了。

??？我沒看錯吧？

沒錯！參加個人養(yǎng)老制度的要求就只有這一個！

另外，值得注意的是，無論是在單位就業(yè)還是靈活就業(yè)，只要參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，都可以參加個人養(yǎng)老金，而且不受就業(yè)地區(qū)和戶籍的限制，跨省流動時權益也不會受到影響。

2、稅收優(yōu)惠，幫咱省錢

為了避免重復課稅，個人養(yǎng)老金賬戶稅收優(yōu)惠按照每年12,000的限額，在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實扣除，在領取個人養(yǎng)老金時再按3%（目前）的稅率繳納個人所得稅。

簡單地算一下，按照現(xiàn)在的稅收規(guī)定，12,000元抵扣額度對應每年的遞延稅額在360至5400元，能省下不少呢！

3、費用減免，不花沒必要的錢

個人養(yǎng)老金制度的費用減免體現(xiàn)在三個方面：

在個人養(yǎng)老資金賬戶方面，商業(yè)銀行免收年費、賬戶管理費、短信費、轉賬手續(xù)費；個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品的管理費和托管費設置優(yōu)惠的費率標準，減免認購或申購費等銷售費用；而個人養(yǎng)老金的基金可就厲害了，規(guī)定不得被收取銷售服務費，甚至申購限制、申購費等銷售費用都可以豁免，管理費和托管費則有一定的費率優(yōu)惠。

4、擰緊水龍頭，幫咱存錢

個人養(yǎng)老金在領取條件上有嚴格的要求：在繳費階段只進不出，繳費和收益都在賬戶里滾存，達到領取條件之后才能取出。這樣，個人養(yǎng)老金制度就在根本上幫我們“擰緊了水龍頭”，杜絕了我們亂花錢、花大錢的可能。

畢竟，靠自己存錢養(yǎng)老，說不定花著花著就沒了，還能談得上存起養(yǎng)老的錢嗎？

5、市場化運營，投資選擇多

在制度的設計上，個人養(yǎng)老金可以購買符合規(guī)定的金融產(chǎn)品，比如銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等。這些理財產(chǎn)品的準入和退出都有嚴格的監(jiān)管，為個人養(yǎng)老金的投資夯筑堅實的基礎，而且?？顚Ｓ?，專注于養(yǎng)老。

在個人養(yǎng)老金的投資上，要買什么產(chǎn)品、什么時候買、買多少，都是我們自己說了算，投資收益也歸我們自己所有，而且這些操作都可以在資金賬戶中完成，不用在部門和機構之間跑來跑去，方便又省事。

養(yǎng)老不是小事，現(xiàn)在不少二三十歲的年輕人已經(jīng)開始規(guī)劃自己的養(yǎng)老計劃。個人養(yǎng)老計劃就像是一次幾十年徒步旅行，路上會遇到不少風雨，宏觀環(huán)境、微觀環(huán)境、個人計劃都會發(fā)生變化，利率波動、股指漲跌更是會影響口袋里的錢。身心健康、意外風險、子女教育等等支出需要我們提前做好準備。所以，養(yǎng)老計劃到多早都不會太早，我們需要根據(jù)自身資產(chǎn)規(guī)模、風險偏好、投資周期，盡早地規(guī)劃好自身的養(yǎng)老，何況現(xiàn)在還多了一種增加養(yǎng)老收入的途徑呢？

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