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雖然被立案調(diào)查，但因為情節(jié)輕微，監(jiān)管不予處罰。

近日，國融證券收到了證監(jiān)會的《關(guān)于對國融證券股份有限公司采取監(jiān)管談話措施的決定》。證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)國融證券在擔任某項目重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問過程中，未對標的相關(guān)情況進行審慎核查，決定對國融證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

據(jù)了解，上述項目由國融證券2016年承做，2018被證監(jiān)會立案調(diào)查。2021年3月，證監(jiān)會向國融證券下達了《結(jié)案通知書》。因違法行為輕微，證監(jiān)會對國融證券不予處罰，本案結(jié)案。

調(diào)查期間，項目相關(guān)人員大部分已經(jīng)離職。國融證券克服困難，積極配合證監(jiān)會相關(guān)調(diào)查工作。

投行項目未進行審慎核查

證監(jiān)會的監(jiān)管談話措施決定顯示，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)國融證券在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司（即“退市富控”，600633）出售上海中技樁業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)的收入、關(guān)聯(lián)交易及上市公司的對外擔保等情況進行審慎核查。

監(jiān)管認為，上述行為違反《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（證監(jiān)會令第127號，以下簡稱《重組辦法》）第六條和《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《財務(wù)顧問辦法》）第二十一條的規(guī)定，按照《重組辦法》第五十八條、《財務(wù)顧問辦法》第三十九條的規(guī)定，決定對國融證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。國融證券合規(guī)負責人、投行業(yè)務(wù)負責人于2022年5月26日10時30分接受監(jiān)管談話。

證監(jiān)會表示，國融證券應(yīng)引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全和嚴格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。應(yīng)嚴格按照內(nèi)部問責制度對負有責任的業(yè)務(wù)人員、內(nèi)控人員和管理人員進行內(nèi)部問責，并向證監(jiān)會提交書面問責報告。

與此同時，楊亮作為國融證券時任并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)負責人，對上述違規(guī)行為負有領(lǐng)導責任。按照《重組辦法》第五十八條的規(guī)定，證監(jiān)會決定對其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

左宏凱、劉彥辰、羅舜存在以下違規(guī)行為：在擔任上海富控互動娛樂股份有限公司出售上海中技樁業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問主辦人過程中未勤勉盡責，未對標的資產(chǎn)的收入、關(guān)聯(lián)交易及上市公司的對外擔保等情況進行審慎核查。

上述行為違反了相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定認定三人為不適當人選，在2022年6月7日至2022年9月6日期間，不得擔任上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。

事發(fā)六年前，情節(jié)輕微

對于被證監(jiān)會采取監(jiān)管談話措施一事，國融證券回應(yīng)稱，收到本次監(jiān)管措施決定后，公司專門組織學習，將引以為戒，認真查找和整改問題，嚴格執(zhí)行投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。

據(jù)介紹，上述上市公司資產(chǎn)出售財務(wù)顧問項目是國融證券2016年承做。該上市公司公告稱其于2018年1月17日被證監(jiān)會立案調(diào)查。調(diào)查期間，國融證券克服項目相關(guān)人員大部分離職的困難，積極配合中國證監(jiān)會相關(guān)調(diào)查工作。

2020年11月4日公司收到《調(diào)查通知書》，被證監(jiān)會立案調(diào)查。2021年3月24日，中國證監(jiān)會向公司下達了《結(jié)案通知書》，因違法行為輕微，對公司不予處罰，本案結(jié)案。

國融證券表示，自配合調(diào)查以來，公司高度重視，對照《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》等監(jiān)管規(guī)定，進一步健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，鞏固業(yè)務(wù)三道內(nèi)部控制防線，加強立項、盡職調(diào)查和核查等業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理，從嚴落實業(yè)務(wù)合規(guī)風控和質(zhì)量要求。調(diào)查期間至今，公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)正常開展，并于2020年3月順利完成某上市公司重大資產(chǎn)收購財務(wù)顧問項目。

國融證券稱，目前，公司經(jīng)營情況正常。

打擊投行違規(guī)不手軟

在全面注冊制改革穩(wěn)步推進的背景下，監(jiān)管繼續(xù)壓實中介機構(gòu)責任，針對券商投行業(yè)務(wù)違規(guī)行為頻頻出手，保持高壓態(tài)勢。

據(jù)不完全統(tǒng)計，截至6月12日，今年以來證監(jiān)會（不包括各地證監(jiān)局）、交易所針對券商投行業(yè)務(wù)共開出28張罰單，涉及對象包括券商和保薦代表人，其中被點名的券商有中天國富證券、東莞證券、萬和證券等12家，被點名的保薦代表人有32人。

投行未勤勉盡責、未實施充分的核查程序、未有效督促公司建立健全內(nèi)部控制，這些是大多數(shù)券商投行業(yè)務(wù)的“雷區(qū)”。

例如，今年2月，證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)中天國富證券及保薦代表人方蔚、趙亮在保薦鑫甬生物首次公開發(fā)行股票并上市過程中，未勤勉盡責督促發(fā)行人按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)，被出具警示函。

近日，證監(jiān)會印發(fā)了《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場檢查工作指引》?！侗Ｋ]人盡職調(diào)查工作準則》和《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》等文件也相繼落地，意在提升券商投行內(nèi)控水平和投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

5月31日，深交所發(fā)布對保薦代表人趙少斌、王喆的監(jiān)管函。深交所于2021年6月受理了豐盛光電首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市。彼時，趙少斌、王喆二人為項目保薦代表人。同年7月4日，豐盛光電被隨機抽取確定為現(xiàn)場檢查。

深交所監(jiān)管函指出，趙少斌、王喆履行保薦職責不到位，存在四項違規(guī)情形：一是未充分關(guān)注豐盛光電存貨管理存在內(nèi)控缺失情形；二是對豐盛光電研發(fā)投入相關(guān)核查工作不到位；三是未充分關(guān)注豐盛光電會計核算不規(guī)范情形；四是收入分類統(tǒng)計錯誤導致信息披露不準確。

“帶病闖關(guān)”遭遇現(xiàn)場督導，即便是撤回申報也難逃監(jiān)管追責。日前，深交所對2022年初撤回申報材料的天威新材及其保薦機構(gòu)東莞證券出具監(jiān)管函。除核查不充分外，東莞證券負責該項目的保薦代表人亦存在未嚴格執(zhí)行利益沖突審查和回避管理的問題。深交所指出，東莞證券應(yīng)當引以為戒，采取切實措施進行整改，對照相關(guān)問題進行內(nèi)部追責，并提交書面整改報告。

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