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大股東違規(guī)占用上市公司資金2.77億元？罰單來了！

日前，云南證監(jiān)局公布了對(duì)生物谷(行情833266,診股)控股股東金沙江投資及實(shí)控人林艷和、董秘兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元的行政處罰決定書及市場(chǎng)禁入決定。林艷和被處以500萬元罰款及終身證券市場(chǎng)禁入，賀元被處200萬元罰款及10年市場(chǎng)禁入，金沙江投資亦被罰200萬元。

今年7月，林艷和辭去董事長(zhǎng)職位，繼續(xù)擔(dān)任聯(lián)席董事長(zhǎng)職務(wù)。而隨著調(diào)查結(jié)果逐漸水落石出，林艷和于10月27日辭去生物谷董事會(huì)董事、聯(lián)席董事長(zhǎng)、戰(zhàn)略委員會(huì)委員等全部職務(wù)。

另據(jù)生物谷此前披露，林艷和于今年9月底被昆明市公安局取保候?qū)彛嫦幼锩麨榕灿觅Y金罪。

來看詳情——

假借委托理財(cái)輸血股東

公開信息顯示，生物谷成立于2000年6月，主要從事于燈盞花系列藥品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為燈盞生脈膠囊和燈盞細(xì)辛注射液為治療心腦血管疾病的中成藥。

2020年7月，生物谷由新三板精選層平移至北交所上市，成為北交所首批81家掛牌企業(yè)之一，也是北交所首家云南上市公司。

從股權(quán)結(jié)構(gòu)上來看，生物谷控股股東為金沙江投資，持股占比為23.44%；第二大股東為林艷和，持股比例為16.84%。林艷和系生物谷的法定代表人和實(shí)際控制人，時(shí)任生物谷董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，同時(shí)亦是金沙江投資的實(shí)際控制人。

據(jù)監(jiān)管調(diào)查，為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月至2022年3月，林艷和安排時(shí)任生物谷董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元以實(shí)施委托理財(cái)名義，通過銀豐泰基金管理有限公司及金沙江投資控制的深圳市本道機(jī)械設(shè)備有限公司等多家公司，持續(xù)向金沙江投資提供資金。

短短7個(gè)月的時(shí)間里，生物谷累計(jì)向金沙江投資提供非經(jīng)營(yíng)性資金2.77億元，其中2021年度占用資金1.22億元，2022年1月至3月占用資金1.55億元。截至2022年7月19日審理日，金沙江投資已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元。

此外，2021年11月至2022年1月，林艷和安排賀元以開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)名義，先后將生物谷銀行承兌匯票7876.44萬元背書給北京偉鴻科技有限公司等3家機(jī)構(gòu)，但3家機(jī)構(gòu)并未將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)給生物谷，而是轉(zhuǎn)給了金沙江投資，形成資金占用。截至審理日，被占用票據(jù)已全部歸還。

上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營(yíng)運(yùn)、為金沙江投資控制的旅游項(xiàng)目提供資金等用途。林艷和、金沙江投資隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，未將相關(guān)關(guān)聯(lián)交易書面通知生物谷，導(dǎo)致生物谷未依法及時(shí)披露。

實(shí)控人申訴“被誆騙”

云南證監(jiān)局指出，林艷和、金沙江投資實(shí)施和隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，未書面通知生物谷，配合其履行信息披露義務(wù)，導(dǎo)致生物谷未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，其行為構(gòu)成《證券法》所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的”的行為。

此外，林艷和作為生物谷實(shí)際控制人，決策、實(shí)施及隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，同時(shí)也是金沙江投資相關(guān)行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員，賀元具體實(shí)施及隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，是信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

對(duì)于監(jiān)管認(rèn)定，賀元未提出陳述申辯意見，亦未要求聽證。林艷和及金沙江投資則要求聽證，并提出相應(yīng)陳述申辯意見。

林艷和申辯稱，轉(zhuǎn)出資金系被誆騙，不存在惡意串通占用生物谷公司資金的故意，違規(guī)的主觀惡意較小。且相關(guān)議案經(jīng)生物谷公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議，程序上不存在惡意違規(guī)的情況。

另外，林艷和還認(rèn)為自己存在主動(dòng)自查自糾、向監(jiān)管部門上報(bào)、主導(dǎo)贖回委托理財(cái)資金、還款態(tài)度堅(jiān)決等情形，配合態(tài)度較好。自己的處罰決定屬于近三年來同類型案件的最重處罰，希望降低處罰幅度。

對(duì)此，云南證監(jiān)局指出，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未第一時(shí)間告知生物谷并進(jìn)行披露，未還款金額巨大。該次信披違法違規(guī)的發(fā)生系因林艷和、賀元故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易所致，未發(fā)現(xiàn)生物谷在公司層面決策組織資金占用事項(xiàng)的證據(jù)。相關(guān)議案系林艷和、賀元以委托理財(cái)名義提交生物谷審議，資金的劃出繞過了生物谷正常的資金審批流程。

并且，林艷和作為生物谷時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，利用職務(wù)之便通過關(guān)聯(lián)交易占用生物谷資金，違背對(duì)生物谷的忠實(shí)義務(wù)，嚴(yán)重侵害生物谷及其余股東的合法權(quán)益，未還款金額巨大，以“被誆騙”為由稱自己主觀惡意較小缺乏證據(jù)支持。

最終，云南證監(jiān)局對(duì)林艷和的申辯意見不予采納。對(duì)林艷和處以500萬元罰款，對(duì)金沙江投資處以200萬元罰款，賀元亦被處以200萬元。

在行政處罰之外，云南證監(jiān)局還對(duì)林艷和采取終身證券市場(chǎng)禁入措施，理由是仍有2.57億元占用資金未歸還，致使投資者利益受到特別嚴(yán)重?fù)p害。賀元行為惡劣，嚴(yán)重?fù)p害生物谷投資者利益，情節(jié)較為嚴(yán)重，被采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。

辭職+取保候?qū)?/STRONG>

涉嫌挪用資金罪

違規(guī)占用上市公司巨額資金，截至案發(fā)仍未歸還，這樣的惡劣行為是否涉嫌觸犯刑法？

9月30日，生物谷發(fā)布公告稱，其于2022年9月29日收到實(shí)際控制人林艷和的通知，其于9月28日收到昆明市公安局直屬分局《取保候?qū)彌Q定書》，因涉嫌挪用資金罪，昆明市公安局決定對(duì)其取保候?qū)彛谙迯?022年9月28日起算。

實(shí)際上，在資金占用問題爆發(fā)后，北交所及云南證監(jiān)局先后發(fā)出問詢函、行政監(jiān)管措施等，督促金沙江投資及林艷和還款。林艷和此前曾承諾及時(shí)歸還占款，但截至調(diào)查日，相關(guān)款項(xiàng)絕大部分仍未歸還。

對(duì)此，生物谷方面表示，目前公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常進(jìn)行，實(shí)際控制人林艷和、控股股東深圳市金沙江投資、時(shí)任董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元受到的行政處罰及市場(chǎng)禁入措施事項(xiàng)未對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。

今年7月，林艷和即已辭去董事長(zhǎng)職位，但繼續(xù)擔(dān)任聯(lián)席董事長(zhǎng)職務(wù)。而隨著調(diào)查結(jié)果逐漸水落石出，林艷和于10月27日辭去生物谷董事會(huì)董事、聯(lián)席董事長(zhǎng)、戰(zhàn)略委員會(huì)委員等全部職務(wù)。

賀元同樣在今年7月提出辭職，時(shí)間略早于林艷和；辭職理由是工作變動(dòng)，且辭職后不再擔(dān)任生物谷其他職務(wù)。

控股股東和實(shí)控人的肆意之舉，也帶累了生物谷的保薦機(jī)構(gòu)華融證券（現(xiàn)國(guó)新證券）。今年7月，北交所對(duì)華融證券采取自律監(jiān)管措施，兩名保代也被采取通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分。

今年9月，云南證監(jiān)局對(duì)國(guó)新證券出具警示函，擬對(duì)兩名保代采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月的監(jiān)督管理措施。