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大股東違規(guī)占用上市公司資金2.77億元？罰單來了！

日前，云南證監(jiān)局公布了對生物谷(行情833266,診股)控股股東金沙江投資及實控人林艷和、董秘兼財務總監(jiān)賀元的行政處罰決定書及市場禁入決定。林艷和被處以500萬元罰款及終身證券市場禁入，賀元被處200萬元罰款及10年市場禁入，金沙江投資亦被罰200萬元。

今年7月，林艷和辭去董事長職位，繼續(xù)擔任聯(lián)席董事長職務。而隨著調(diào)查結(jié)果逐漸水落石出，林艷和于10月27日辭去生物谷董事會董事、聯(lián)席董事長、戰(zhàn)略委員會委員等全部職務。

另據(jù)生物谷此前披露，林艷和于今年9月底被昆明市公安局取保候?qū)?，涉嫌罪名為挪用資金罪。

來看詳情——

假借委托理財輸血股東

公開信息顯示，生物谷成立于2000年6月，主要從事于燈盞花系列藥品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為燈盞生脈膠囊和燈盞細辛注射液為治療心腦血管疾病的中成藥。

2020年7月，生物谷由新三板精選層平移至北交所上市，成為北交所首批81家掛牌企業(yè)之一，也是北交所首家云南上市公司。

從股權(quán)結(jié)構(gòu)上來看，生物谷控股股東為金沙江投資，持股占比為23.44%；第二大股東為林艷和，持股比例為16.84%。林艷和系生物谷的法定代表人和實際控制人，時任生物谷董事長兼總經(jīng)理，同時亦是金沙江投資的實際控制人。

據(jù)監(jiān)管調(diào)查，為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月至2022年3月，林艷和安排時任生物谷董事會秘書兼財務總監(jiān)賀元以實施委托理財名義，通過銀豐泰基金管理有限公司及金沙江投資控制的深圳市本道機械設備有限公司等多家公司，持續(xù)向金沙江投資提供資金。

短短7個月的時間里，生物谷累計向金沙江投資提供非經(jīng)營性資金2.77億元，其中2021年度占用資金1.22億元，2022年1月至3月占用資金1.55億元。截至2022年7月19日審理日，金沙江投資已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元。

此外，2021年11月至2022年1月，林艷和安排賀元以開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務名義，先后將生物谷銀行承兌匯票7876.44萬元背書給北京偉鴻科技有限公司等3家機構(gòu)，但3家機構(gòu)并未將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)給生物谷，而是轉(zhuǎn)給了金沙江投資，形成資金占用。截至審理日，被占用票據(jù)已全部歸還。

上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營運、為金沙江投資控制的旅游項目提供資金等用途。林艷和、金沙江投資隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項，未將相關(guān)關(guān)聯(lián)交易書面通知生物谷，導致生物谷未依法及時披露。

實控人申訴“被誆騙”

云南證監(jiān)局指出，林艷和、金沙江投資實施和隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項，未書面通知生物谷，配合其履行信息披露義務，導致生物谷未及時披露關(guān)聯(lián)交易，其行為構(gòu)成《證券法》所述“發(fā)行人的控股股東、實際控制人隱瞞相關(guān)事項導致發(fā)生上述情形的”的行為。

此外，林艷和作為生物谷實際控制人，決策、實施及隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，同時也是金沙江投資相關(guān)行為的直接負責的主管人員，賀元具體實施及隱瞞非經(jīng)營性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，是信息披露違法行為的其他直接責任人員。

對于監(jiān)管認定，賀元未提出陳述申辯意見，亦未要求聽證。林艷和及金沙江投資則要求聽證，并提出相應陳述申辯意見。

林艷和申辯稱，轉(zhuǎn)出資金系被誆騙，不存在惡意串通占用生物谷公司資金的故意，違規(guī)的主觀惡意較小。且相關(guān)議案經(jīng)生物谷公司董事會、股東大會審議，程序上不存在惡意違規(guī)的情況。

另外，林艷和還認為自己存在主動自查自糾、向監(jiān)管部門上報、主導贖回委托理財資金、還款態(tài)度堅決等情形，配合態(tài)度較好。自己的處罰決定屬于近三年來同類型案件的最重處罰，希望降低處罰幅度。

對此，云南證監(jiān)局指出，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未第一時間告知生物谷并進行披露，未還款金額巨大。該次信披違法違規(guī)的發(fā)生系因林艷和、賀元故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易所致，未發(fā)現(xiàn)生物谷在公司層面決策組織資金占用事項的證據(jù)。相關(guān)議案系林艷和、賀元以委托理財名義提交生物谷審議，資金的劃出繞過了生物谷正常的資金審批流程。

并且，林艷和作為生物谷時任董事長兼總經(jīng)理，利用職務之便通過關(guān)聯(lián)交易占用生物谷資金，違背對生物谷的忠實義務，嚴重侵害生物谷及其余股東的合法權(quán)益，未還款金額巨大，以“被誆騙”為由稱自己主觀惡意較小缺乏證據(jù)支持。

最終，云南證監(jiān)局對林艷和的申辯意見不予采納。對林艷和處以500萬元罰款，對金沙江投資處以200萬元罰款，賀元亦被處以200萬元。

在行政處罰之外，云南證監(jiān)局還對林艷和采取終身證券市場禁入措施，理由是仍有2.57億元占用資金未歸還，致使投資者利益受到特別嚴重損害。賀元行為惡劣，嚴重損害生物谷投資者利益，情節(jié)較為嚴重，被采取10年證券市場禁入措施。

辭職+取保候?qū)?/STRONG>

涉嫌挪用資金罪

違規(guī)占用上市公司巨額資金，截至案發(fā)仍未歸還，這樣的惡劣行為是否涉嫌觸犯刑法？

9月30日，生物谷發(fā)布公告稱，其于2022年9月29日收到實際控制人林艷和的通知，其于9月28日收到昆明市公安局直屬分局《取保候?qū)彌Q定書》，因涉嫌挪用資金罪，昆明市公安局決定對其取保候?qū)?，期限?022年9月28日起算。

實際上，在資金占用問題爆發(fā)后，北交所及云南證監(jiān)局先后發(fā)出問詢函、行政監(jiān)管措施等，督促金沙江投資及林艷和還款。林艷和此前曾承諾及時歸還占款，但截至調(diào)查日，相關(guān)款項絕大部分仍未歸還。

對此，生物谷方面表示，目前公司的生產(chǎn)經(jīng)營正常進行，實際控制人林艷和、控股股東深圳市金沙江投資、時任董事會秘書兼財務總監(jiān)賀元受到的行政處罰及市場禁入措施事項未對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。

今年7月，林艷和即已辭去董事長職位，但繼續(xù)擔任聯(lián)席董事長職務。而隨著調(diào)查結(jié)果逐漸水落石出，林艷和于10月27日辭去生物谷董事會董事、聯(lián)席董事長、戰(zhàn)略委員會委員等全部職務。

賀元同樣在今年7月提出辭職，時間略早于林艷和；辭職理由是工作變動，且辭職后不再擔任生物谷其他職務。

控股股東和實控人的肆意之舉，也帶累了生物谷的保薦機構(gòu)華融證券（現(xiàn)國新證券）。今年7月，北交所對華融證券采取自律監(jiān)管措施，兩名保代也被采取通報批評的紀律處分。

今年9月，云南證監(jiān)局對國新證券出具警示函，擬對兩名保代采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月的監(jiān)督管理措施。