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最近券商罰單有點(diǎn)多。

8月11日，遼寧證監(jiān)局一連發(fā)布了四張罰單，均與華晨汽車集團(tuán)發(fā)債的承銷商有關(guān)。

中金公司(行情601995,診股)、海通證券(行情600837,診股)及相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，存在對(duì)華晨債券承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況。證監(jiān)局對(duì)上述機(jī)構(gòu)及個(gè)人出具了警示函的行政監(jiān)管措施。

據(jù)了解，此前華晨集團(tuán)以虛假申報(bào)文件騙取公開發(fā)行公司債券核準(zhǔn)，已被證監(jiān)會(huì)行政處罰。本次罰單也再次強(qiáng)調(diào)，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)該切實(shí)履行好資本市場(chǎng)“看門人”的職責(zé)。

中金、海通被罰

遼寧證監(jiān)局11日連發(fā)4張罰單，涉及中金公司和海通證券。

罰單顯示，中金公司作為華晨汽車集團(tuán)控股有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行2019年公司債券的牽頭主承銷商和2019年第一期債券（債券簡(jiǎn)稱19華集01）的主承銷商，存在對(duì)承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況。

遼寧證監(jiān)局認(rèn)為，上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)）第七條的規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定，決定對(duì)中金公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

中金公司張翀作為上述債券項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。按照《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定，遼寧證監(jiān)局決定對(duì)張翀采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。中金公司及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)要求，依法合規(guī)開展債券承銷工作，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

此外，海通證券作為華晨汽車集團(tuán)控股有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行2019年公司債券的聯(lián)席主承銷商和公開發(fā)行2020年公司債券（債券簡(jiǎn)稱20華集01）的主承銷商，存在對(duì)承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況。

遼寧證監(jiān)局認(rèn)為，上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)）第七條的規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定，決定對(duì)海通證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

海通證券楊若冰作為上述債券項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。按照《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定，證監(jiān)局決定對(duì)楊若冰采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。海通證券及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)要求，依法合規(guī)開展債券承銷工作，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

華晨集團(tuán)騙取公開發(fā)債核準(zhǔn)

去年9月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布了對(duì)華晨集團(tuán)等主體的行政處罰決定書。

決定書顯示，華晨集團(tuán)以虛假申報(bào)文件騙取公開發(fā)行公司債券核準(zhǔn)。華晨集團(tuán)將包含虛假記載的2017年度、2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告在內(nèi)的公開發(fā)行公司債券申報(bào)材料向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)面向合格投資者公開發(fā)行公司債券。

申報(bào)稿中的《公開發(fā)行2019年公司債券募集說明書》顯示，華晨集團(tuán)“最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)為3.96億元”。2019年8月8日，華晨集團(tuán)收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的公司債券公開發(fā)行行政許可批復(fù)。2019年9月和2020年1月，華晨集團(tuán)公告了《公開發(fā)行2019年公司債券募集說明書》，公開發(fā)行公司債券（19華集01、20華集01），發(fā)行規(guī)模分別為10億元、7億元。如對(duì)前述虛假記載的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，則華晨集團(tuán)發(fā)行前三年平均可分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)。

業(yè)內(nèi)人士向券商中國(guó)記者表示，對(duì)于公司造假的行為，監(jiān)管已經(jīng)進(jìn)行了相應(yīng)的處罰。目前對(duì)券商的幾張罰單，則是券商在擔(dān)任承銷商等的過程中，沒有充分的進(jìn)行盡職調(diào)查，對(duì)發(fā)行人的部分信息核查不充分。這也再次說明，監(jiān)管要求壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。中介機(jī)構(gòu)也要切實(shí)履行好“看門人”的職責(zé)。

參與證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試作弊

最近罰單比較多，江蘇證監(jiān)局也發(fā)布了一份罰單。

江蘇證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)某券商投行人士謝某明在對(duì)常州百佳年代薄膜科技股份有限公司開展輔導(dǎo)工作過程中，存在參與證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試作弊的行為。

證監(jiān)局認(rèn)為，上述情形，反映了該人士未能誠(chéng)實(shí)守信，履行好輔導(dǎo)職責(zé)，促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象樹立進(jìn)入證券市場(chǎng)的誠(chéng)信意識(shí)、自律意識(shí)和法治意識(shí)，不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第170號(hào)）第五條和《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕23號(hào)）第五條的規(guī)定。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第170號(hào)）第六十五條和《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕23號(hào)）第二十四條的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對(duì)謝某明采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

關(guān)鍵詞： 公開發(fā)行 公司債券 管理辦法